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💼 자영업자 종합소득세 간편신고 방법 총정리 (2025년 최신판)
2025년 종합소득세 신고 기간,
자영업자라면 반드시 챙겨야 할 것이 바로 종합소득세 신고입니다.
특히 단순경비율 대상자 또는 기준경비율 대상자라면
홈택스나 모바일 손택스를 이용해 간편하게 전자신고할 수 있습니다.
처음 신고하는 자영업자도 이해할 수 있도록,
간편신고 절차부터 꿀팁까지 상세히 정리해드릴게요.
📌 자영업자 종합소득세 신고 대상은?
종합소득세는 1년간 벌어들인 소득에 대해 납부하는 세금입니다.
다음에 해당하면 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다.
✅ 신고 대상 자영업자 예시
| 개인사업자 (음식점, 미용실, 카페, 편의점 등) |
| 온라인 쇼핑몰 운영자 |
| 배달대행업, 퀵서비스 등 |
| 유튜버, 블로거, 1인 크리에이터 |
| 학원 강사, 과외 선생님 등 |
🧾 자영업자 종합소득세 신고 유형
자영업자의 경우 다음 세 가지 유형 중 하나에 해당합니다.
| 유 형 | 신고 방법 | 대상 기준 |
| 단순경비율 | 홈택스/모바일 손택스 | 연 매출 적고 단순 경비 처리 가능 |
| 기준경비율 | 홈택스/모바일 손택스 | 일정 기준 이상 매출자 |
| 복식부기의무자 | PC 홈택스 필수 | 매출 큰 일반 사업자 (의무 기장 대상자 등) |
※ 단순경비율, 기준경비율 대상자는 모바일 홈택스로도 신고 가능하여 매우 간편합니다.
📲 자영업자 간편신고 절차 (홈택스 기준)
1️⃣ 홈택스 접속 및 로그인
- 국세청 홈택스 접속
- 공동인증서 또는 간편인증 로그인
2️⃣ [종합소득세 신고] 메뉴 선택
- [신고/납부] > [종합소득세] 클릭
- 본인의 신고 유형 자동 판별
3️⃣ 소득 및 경비 자동 반영
- 국세청이 보유한 현금영수증, 카드매출 등 자동 반영
- 직접 경비 입력 가능 (예: 재료비, 임대료, 인건비 등)
4️⃣ 각종 공제 확인 및 입력
- 국민연금, 건강보험, 신용카드 사용액, 교육비 등 공제 항목 입력
5️⃣ 신고서 제출
- 계산된 세액 확인 후 [신고서 제출] 클릭
6️⃣ 납부까지 한 번에
- 신용카드, 계좌이체, 간편결제 선택 가능
📅 2025년 자영업자 종합소득세 신고 일정
| 구 분 | 일 정 |
| 신고 기간 | 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 |
| 납부 기한 | 2025년 5월 31일 (토요일까지) |
※ 마감일이 토요일인 경우 연장 없음, 꼭 기한 내 신고하세요.
💡 자영업자 종합소득세 간편신고 팁
- 현금영수증, 카드매출자료 누락 여부 꼭 확인
- 공제 항목 빠짐없이 입력 (세액 차이 큼)
- 세무사 도움 없이도 가능한 수준이므로, 먼저 홈택스에서 시도해보세요!
🧾 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 간편장부 대상자인데 꼭 세무사 통해야 하나요?
👉 아니요! 홈택스 자동신고 시스템으로 충분히 직접 가능합니다.
Q2. 경비 처리 항목엔 어떤 게 포함되나요?
👉 재료비, 전기세, 수도세, 임대료, 인건비 등 사업 관련 비용 전반이 포함됩니다.
Q3. 모바일 신고도 가능한가요?
👉 네, 단순·기준경비율 대상자는 모바일 ‘손택스’ 앱으로도 신고 가능합니다.
✅ 마무리 한 줄 정리
자영업자의 종합소득세 신고, 어렵지 않습니다.
홈택스를 이용하면 누구나 간편하게 처리 가능하며,
절세 효과를 누릴 수 있으니 기한 내 꼭 신고하세요!